一、COD快递业务代收代付资金管理构建原则

物流行业最大的特点在于信息流、资金流、实物流交错在一起，“三流”之间同步或者一致，是困扰物流行业的主要难题。尤其是COD快递行业，涉及巨额的资金流动，构建COD快递业务代收代付资金管理模式是其必须坚持的首要原则。互联网的思维推动了电子商务的发展，与电子商务关联紧密的物流行业发展相对滞后，互联网思维还没有渗透到物流行业。要跟上电子商务发展的脚步，物流行业、COD快递业务必须以互联网的思维构建业务和资金管理模式。基于“三流”一体化原则和互联网思维的原则，信息整合共享原则是构建COD快递业务代收代付资金管理模式的技术原则。在COD快递业务中，涉及到电子商务公司的信息系统、COD快递业务管理系统、资金管理系统、第三方结算系统、银行系统等多个系统，这些系统之间彼此都涉及到信息共享和交换，任何一个系统的割裂都会导致资金管理无法形成一个闭环，这是在构建COD快递业务代收代付资金管理模式时必须坚持的技术原则。

二、COD快递业务代收代付资金管理构建思路

COD快递业务是一个融合信息流、实物流、资金流三位一体的业务，在互联网环境下，信息实时共享与交换是COD快递业务代收代付资金管理的基础。由于COD快递业务属于后付款业务，在配送员将商品交付给消费者的同时通过刷卡、转账或者收取现金的方式代电子商务公司收回货款。在互联网时代，支付方式呈现多样化，就目前主要第三方支付平台来看有支付宝、快钱、财付通、银联商务、通联支付等，而支付的方式出现了手机支付、语音支付、微信支付、刷卡支付、无卡支付等形式，这么多支付平台和支付方式如何选择和组合，成为COD快递代收代付资金管理的核心。COD快递公司一般应该选择成熟度比较高、技术实力好、具有物流行业尤其是具有COD快递业务化解决方案的第三方支付平台合作，同时要兼顾多种支付形式。要做好COD快递业务代收代付资金管理，三个环节很关键。第一个环节是归集环节，这是代收代付资金管理的第一步，是确保资金安全的第一步；第二个环节结算环节，在第三方支付平台中，在归集的基础上，依据COD快递公司结算指令，实现对电子商务公司的直接资金划拨；第三个环节是撮合环节，只有实现撮合环节，才能减少COD快递业务代收代付人工对账的环节，才能提高资金结算效率，加强在途资金的管理。

三、COD快递业务代收代付资金管理要点

为了确保代收代付资金管理能够在信息化条件下实施,需要完善COD快递公司业务管理系统字段，为代收代付资金管理多维度调取数据提供便利。根据资金管理的需要，在COD快递业务系统中增加电商结算方式、电商结算周期、电商结算类型、收件人结算类型、归户状态、电商结算状态，对每个字段的功能需要一个清晰的界定。COD快递业务涉及到巨额的资金流水，COD快递公司首先要建立可行的资金管理制度、流程，解决COD快递业务代收代付资金管理的规范性目标，这也是构建COD快递业务代收代付资金管理模式的基础。根据COD快递业务的特点，需要建立COD快递公司资金管理制度、POS机或者智能PDA终端管理制度、第三方支付结算管理制度、信息系统操作规范等制度。在COD快递业务代收代付资金管理中，资金归集是资金管理的重点。基于信息化的第三方支付平台的搭建和资金集中管理的原则，跨区域的COD快递公司由总公司建立统一的代收代付资金管理平台，并由COD快递公司负责管理。在快递员人手一台智能PDA手持设备的基础上，快递员收取收件人现金后，通过手持设备将收款信息反馈到COD快递业务系统，实现了信息流的传递；快递员收取现金后，无需再将现金交到终端网点的内勤处，而是将现金存储到与第三方账户绑定的银行卡上，第三方支付平台根据快递员通过手持设备反馈的现金收款信息从绑定的银行卡上划转资金，通过这种方式实现了资金流的管理。COD快递业务代收代付资金结算是COD快递公司与电商之间的代收代付资金结算，按照COD快递业务的特点，COD快递公司与电商的结算分为接单结算和妥投结算。从本质看，两种结算方式的区别在于接单结算是先结算后归集，妥投结算是先归集后结算。通过第三方支付平台，按照结算规则提取对应规则的订单信息，生成结算凭单。在信息整合基础上，第三方支付平台充分整合的电商业务系统、COD快递业务系统，实现系统之间的数据信息交换，由于电商结算规则不统一，第三方支付平台建立不同电商的结算规则，依据结算规则，形成一定时间段的结算数据。COD快递公司按照结算流程审核并审批结算数据，并将审批后的结算凭单用技术手段推送至COD快递公司银行网银系统。COD快递公司通过银行网银系统支付电商代收代付资金，同时将支付信息用技术手段反馈到第三方支付平台和COD快递业务系统。在COD快递业务代收代付资金结算中，在妥投结算方式下存在一种特殊的结算形式，就是第三方支付平台、COD快递公司和电商签订三方协议，收件人通过智能PDA手持设备支付商品款后，根据三方协议，通过第三方支付账户将商品款直接支付给电商，这种结算没有形成本质上的代收代付，但也是电商代收代付结算的一种途径。在缺乏信息整合的条件下，COD快递公司面对巨额的代收代付资金对账，需要结算专员从COD快递业务管理系统中提取数据，而电商的业务管理系统并没有对COD快递公司开放，对账就会存在对账效率低下和对账质量难以保证的问题。在本文构建的资金管理模式中，将对账的方式以撮合的机制实现，并对符合撮合规则的订单进行状态锁定。撮合是应用在股票或者期货交易的一种机制，交易双方按照一定的原则确定双方的成交价格并生成电子交易凭单，将撮合机制引入COD快递业务代收代付资金管理，是基于COD快递业务是一个规模性业务，订单数据量大，资金流水大，通过撮合机制，加强电商和COD快递公司之间实时对账，并对对帐结果利用技术手段进行标识，提高对帐效率。为了保证撮合质量，电商业务系统和COD快递业务系统需要建立一个撮合规则，也就是在满足多种条件下，这个订单才符合核销状态，也就是从实物流、到信息流再到资金流都完成了整体循环，在核销状态下的订单自动进入锁定状态，未经核销的流程是不能改变锁定状态的。在未核销状态下，一定是实物流、信息流和资金流至少其中一个没有完成业务循环，这需要COD快递公司改进相关业务。